Juan Antonio López
Abogado Director / Manager lawyer, Kreston Iberaudit
Abogado Director / Manager lawyer, Kreston Iberaudit
Continuamos con nuestras alertas informativas para comentaros que ya fue publicada en el BOE la Circular 3/2025, de 24 de junio, de la CNMV, sobre requerimientos de información estadística de las instituciones de inversión, entidades de capital riesgo e instituciones de inversión colectiva cerradas de la Unión Europea, de la que os hablamos en nuestra alerta anterior.
Además debemos destacar que recientemente se ha aprobado la siguiente normativa referente a la
obligación de contar con lo conocido como un “Canal interno de Denuncias”, en concreto se ha aprobado
la Orden PJC/908/2025 del 8 de agosto, que establece que la Autoridad Independiente de Protección del
Informante (AIPI) se activará oficialmente el 1 de septiembre de 2025.
- Gestión del canal externo de denuncias.
- Protección y apoyo a informantes.
- mposición de sanciones por incumplimientos de la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción (Ley 2/2023).
- Canal previsto:
Sede electrónica del MPJRC: mpr.sede.gob.es
- Trámite específico:
- Forma de acceso:
Se debe acompañar el acuerdo de nombramiento (acta de consejo, resolución de órgano de gobierno, contrato, etc.), los datos completos del responsable designado (nombre, NIF, cargo, correo y teléfono de contacto), así como la declaración de aceptación del cargo o la resolución acreditativa en caso de cese.
No obstante, aún no se encuentra en funcionamiento la página web de dicha autoridad por lo que, por el
momento, solo se le puede comunicar el nombramiento del Responsable del Sistema Interno de
Información (SII) o ceses, a través de correo electrónico según nota informativa
https://www.proteccioninformante.gob.es/pagina/index/directorio/Aviso
En concreto, en la Comunidad de Madrid, ha sido el Consejo de Transparencia y Protección de Datos el
que ha incorporado, dentro del ámbito de sus competencias, las referidas funciones. Ha establecido como
método de comunicación a seguir para llevar a cabo la comunicación del Responsable del SII, el envío de
un correo electrónico a la siguiente dirección habilitada al efecto:
canalexternoinformantecm@madrid.org, aunque no ofrece más información sobre el contenido que ha
de proporcionarse en tal comunicación.
Os facilitamos un modelo de nombramiento:
“Aprobar el nombramiento de ______________con DNI____________________ como Responsable del
Sistema Interno de Información de la Entidad.
El Responsable del Sistema debe desarrollar sus funciones de forma independiente y autónoma respecto
del resto de los órganos de la entidad u organismo, no podrá recibir instrucciones ni injerencias de ningún
tipo en su ejercicio, deberá disponer de todos los medios personales y materiales necesarios para llevarlas
a cabo.
Entre las principales funciones del Responsable del Sistema, se encuentran:
- Garantizar que las denuncias o comunicaciones sean recibidas y procesadas adecuadamente.
2. Asegurarse de que los denunciantes o informantes reciban una respuesta oportuna y adecuada
a sus denuncias.
3. Mantener la confidencialidad de la información de los denunciantes o informantes y protegerlos
contra posibles represalias. En su caso, asegurarse de que el Sistema permite el anonimato de los
informantes.
4. Asegurar que los informes de denuncia o comunicación sean registrados y
archivados correctamente.
5. Colaborar con otras áreas de la organización para investigar y resolver los problemas que se
reportan.
6. Mantener el Sistema Interno de Información actualizado de forma permanente.
7. Mantener una cultura de cumplimiento en la empresa para con el Sistema.
En el plazo máximo de 10 días desde dicha aprobación, se deberá notificar a la Autoridad Independiente
de Protección al Informante correspondiente o, en su caso, a las autoridades u órganos competentes de
las Comunidades Autónomas, en el ámbito de sus respectivas competencias”